Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 30.01.2023/Pykälä 26

Kaupunginhallitus 30.01.2023 § 26  

52/02.02.02.00/2023  

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Marjatta Lilja

 Kaupunginhallituksen vastuulla olevaa hallintosäännön 91 §:n mukaista ra­ha­toi­men hoitamista osa on kassojen alitilittäjäoikeuksien myöntäminen. Oi­keu­det myönnetään vuosittain ja niissä huomioidaan ajankohtaiset tar­peet sekä henkilömuutokset.

 Sisäisen valvonnan ohjeiden mukaan alitilittäjä on velvollinen antamaan ti­li­tyk­sen kaupunginhallituksen määräämällä tavalla ja määräaikoina sekä liit­tä­mään tilitykseen asianmukaiset tulo- ja menotositteet. Mahdollisten hen­ki­lö­vaih­dos­ten yhteydessä on aina tehtävä kassantarkastus.

 Palvelukeskuksen johtajan ja tulosalueiden vastaavien tehtävänä on val­voa, että kaupunki saa kaikki sille kuuluvat suoritukset ajallaan ja oikean suu­rui­si­na. Kassojen tilitykset tehdään viikoittain pankkiin ja mak­su­päät­teil­lä päivittäin. Mikäli kirjanpitopäällikön tekemässä kassantarkastuksessa huomataan tilityksissä tai niiden täsmäämisessä kirjanpitoon epätarkkuuksia, tulee ao. tulosalueen vastuuhenkilön ryhtyä tarvittaviin toimenpiteisiin käteiskassan seuraamisessa ja selvittämisessä.

 Luettelo alitilittäjistä on liitteenä.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juha Kuusisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus

1. hyväksyy alitilittäjäoikeudet vuodelle 2023.

2. toteaa, että kirjanpitopäällikkö tarkastaa käteiskassat puolivuosittain.

3. päättää, että mikäli käteiskassat eivät täsmää, tulee tulosalueiden vastuuhenkilöiden ryhtyä asian vaatimiin toimenpiteisiin.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

 - - - - - - - - - - - - - - -