Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 11.09.2023/Pykälä 198

Kaupunginhallitus 11.09.2023 § 198  

413/02.02.02.00/2023  

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Marjatta Lilja

 Puolivuosikatsauksella esitetään, miten kaupungin talous- ja toiminta on ke­hit­ty­nyt 1.1.-30.6.2023 ja mikä on kesäkuun taloustilanteen perusteella laa­dit­tu tilinpäätösennuste vuodelle 2023.

 Yleinen kehitys

 Kaupungin asukasmäärä 30.6.2023 oli 8 894. Asukasluku on vuoden alus­ta kesäkuun loppuun vähentynyt 45 henkilöllä. Työttömyysaste oli ke­sä­kuus­sa 7,8 %, kun se edellisvuoden kesäkuussa oli 8,0 %. Ko­ko Pir­kan­maan työttömyysaste kesäkuun 2023 lopussa oli 9,5 %.

 Kokonaisuutena kaupungin palvelutehtävät ja alueen kehittäminen sekä ajan­koh­tai­set kuntayhteistyöhankkeet ovat edenneet talousarvion ta­voit­tei­den mukaisesti.

 Talous

 Toimintakulujen toteuma 30.6.2023 talousarvioon verrattuna oli 51,5 %. Palvelukeskukset eivät ole omis­sa puolivuositiedoissaan ennakoineet talousarvion menojen yli­tys­tar­vet­ta. Vuoden 2023 alussa käynnistyneen hyvinvointialueen käynnistymisen vuoksi sote- ja pelastuslaitoksen kustannukset poistuivat kunnilta, joten vuoden 2022 ja 2023 menot eivät ole vertailukelpoiset keskenään.

 Talousarvioon verrattuna tulojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisina. Menojen arvioidaan ylittyvän 1,1 milj. euroa. Merkittävimmät ylitykset ovat henkilöstökuluissa ja muissa kuluissa (vuokrissa). Hen­ki­lös­tö­ku­lu­jen ta­so tarkentuu loppuvuonna, kun heinäkuun lomarahojen mak­sa­tus on to­teu­tet­tu.  

 Hei­nä­kuun 2023 verotilitysten maksuunpanon perusteella talousarvioon mer­ki­tyt verotulot ylittynevät 0,9 milj. eurolla. Merkittävin ylitys talousarvioon verrattuna on kunnallisveroissa. Kuntaliiton arviot loppuvuoden verotulojen tilityksistä (varsinkin kunnallisveron) ovat merkittävästi pienentyneet alkuvuoden tiedoista. Myös yhteisöverojen tilitysennusteita on pienennetty mm. yritysten maksamien ennakkoverojen alenemisen vuoksi. Näiden seikkojen vuoksi vuoden 2023 verotulojen ennuste saattaa loppuvuoden aikana vielä pienentyä.

 Valtionosuuksien ennakoidaan toteutuvan noin 0,2 milj. euroa talousarviota suurempana. Valtionosuuksien tasoa tarkistetaan loppuvuonna syys­kuun oppilasmäärän perusteella, joten maksuunpanon taso vielä muuttuu ennakkoarvioista.

 Kesäkuussa investointien ja lainanlyhennysten rahoittamiseen jäävä toi­min­nan vuosikate on 3,33 milj. euroa, eli kesäkuun lopussa käyttötalouden tulot vielä riittivät investointien ja lainanlyhennysten maksamiseen, jotka yhteensä oli­vat 0,97 milj. euroa. Ennakoidun tilinpäätöksen mukaan vuosikatetta muodostuu 3,53 milj. euroa, eli talousarvioon merkitty määrä vuoden investointeja ja lainanlyhennyksiä joudutaan rahoittamaan myös uudella lainanotolla.

 Käyttöomaisuudesta tehtävät poistot ovat noin 3,19 milj. eu­roa, jolloin tilikauden ylijäämäksi ennakoidaan muodostuvan 0,42 milj. eu­roa.

 Kesäkuun lopun toteutuneiden investointien määrä on nettona 0,93 milj. eu­roa. Loppuvuodesta investointien määrä nousee, kun kesän ai­ka­na toteutettavia kunnallisteknisiä investointeja valmistuu. Investointiosan arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisena.

 Rahoituslaskelman mukaisesti uutta pitkälaista lainaa on alkuvuoden aikana nostettu 5,0 milj. euroa. Tämän vuoksi kaupungin rahavarat ovat vuoden en­sim­mäi­sel­lä puoliskolla lisääntyneet 1,97 milj. eurolla. Vuoden alkupuoliskon aikana on maksettu lai­nan­ly­hen­nyk­siä 1,51 milj. euroa.

 Puolivuosikatsaus on sähköisenä ma­te­ri­aa­li­na työtilassa kokoukseen osallistuville.

Toimivalta hallintosääntö 86 § 

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juha Kuusisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää

1. merkitä puolivuosikatsauksen 1.1.-30.6.2023 tiedoksi ja toimittaa sen edelleen tiedoksi valtuustolle, tarkastuslautakunnalle ja tilintarkastajille.

2. korostaa, että lautakuntien ja palvelukeskusten tulee loppuvuonna noudattaa käyttösuunnitelmiaan.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

 - - - - - - - - - - - - - - -