Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 05.02.2024/Pykälä 35

Kaupunginhallitus 05.02.2024 § 35  

59/02.02.00.06/2024  

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Marjatta Lilja

Kaupunginhallituksen vastuulla olevaa hallintosäännön 94 §:n mukaista ra-hatoimen hoitamista osa on kassojen alitilittäjäoikeuksien myöntäminen. Oikeudet myönnetään vuosittain ja niissä huomioidaan ajankohtaiset tarpeet sekä henkilömuutokset.

Sisäisen valvonnan ohjeiden mukaan alitilittäjä on velvollinen antamaan ti-lityksen kaupunginhallituksen määräämällä tavalla ja määräaikoina sekä liittämään tilitykseen asianmukaiset tulo- ja menotositteet. Mahdollisten henkilövaihdosten yhteydessä on aina tehtävä kassantarkastus.

Palvelualueen johtajan ja tulosalueiden vastaavien tehtävänä on valvoa, että kaupunki saa kaikki sille kuuluvat suoritukset ajallaan ja oikean suuruisina. Kassojen tilitykset tehdään viikoittain pankkiin ja maksupäätteil-lä päivittäin. Mikäli kirjanpitopäällikön tekemässä kassantarkastuksessa huomataan tilityksissä tai niiden täsmäämisessä kirjanpitoon epätarkkuuksia, tulee ao. tulosalueen vastuuhenkilön ryhtyä tarvittaviin toimenpiteisiin käteiskassan seuraamisessa ja selvittämisessä.

Luettelo alitilittäjistä on liitteenä.

Toimivalta hallintosääntö 94 § 

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juha Kuusisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus

1. hyväksyy alitilittäjäoikeudet vuodelle 2024.

2. toteaa, että kirjanpitopäällikkö tarkastaa käteiskassat puolivuosittain.

3. päättää, että mikäli käteiskassat eivät täsmää, tulee tulosalueiden vastuuhenkilöiden ryhtyä asian vaatimiin toimenpiteisiin.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.