Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 01.06.2026/Pykälä 138

Kaupunginhallitus 01.06.2026 § 138  

242/02.02.02.00/2026  

Valmistelija talous- ja hallintojohtaja Marjatta Lilja

Oriveden kaupungin kassatileillä 30.4.2026 oli 3,3 milj. euroa, kun edel- lis­vuon­na vastaavana aikana oli 2,7 milj. euroa. Tämän lisäksi kau­pun­gil­la oli rahoitusarvopapereita, joiden markkina-arvo oli maaliskuun 2026 lo­pus­sa noin 1,6 milj. eu­roa (tasearvo on 1,16 milj. euroa). Kaupungin pit­kä­ai­kai­nen lai­na­kan­ta huh­ti­kuun lopussa oli 30,1 milj. euroa, edellisvuonna vas­taa­vaan ai­kaan lainakanta oli 22,5 milj. euroa.

Rahoituslaskelman mukaan kaupungin kassavarat ovat huhtikuun lop­puun men­nes­sä lisääntyneet 1,8 milj. eurolla. Huhtikuun loppuun mennessä on nostettu uutta pitkäaikaista 5,0 milj. euroa. Vanhoja pitkäaikaisia lai­no­ja on ly­hen­net­ty huhtikuun loppuun mennessä noin 1,0 milj. eurolla.

Vuoden 2026 talousarvioon on varattu investointimäärärahaa nettona 7,82 milj. euroa. Näistä huhtikuun loppuun men­nes­sä on to­teu­tu­nut 1,71 milj. euroa. Rovastinkankaan koulun ja monitoimitilan rakentamiseen on huhtikuun loppuun mennessä käytetty vuoden 2026 määrärahoja 1,31 milj. euroa. Lisäksi mm. kunnallistekniikan rakentaminen painottuu kesäkauteen, joten alkuvuoden toteutuma ei anna oikeaa koko vuoden investointitasosta.

Vuoden 2026 talousarviossa käyttötalouden tilikauden alijäämää on noin 1,76 milj. euroa. Huhtikuun lopun käyttötalouden menoista ja tuloista talousjärjestelmän laskema tasaisen vauhdin mukainen tilinpäätösennuste osoittaa yli­jää­mää noin 0,26 milj. euroa. Ennuste ei kuitenkaan huomioi henkilöstölle heinäkuussa maksettavia lomarahoja (noin 1 milj. euroa), joka korottaa henkilöstökustannuksia tasaisen vauhdin ennustetta enemmän.  Kun mm. lomarahat huomioidaan, niin tilinpäätösennuste on noin 0,73 milj. euroa alijäämäinen.

Liitteenä kokoukseen osallistuville on taloushallinnon järjestelmän raportti, jossa on tasaisen vauhdin mukainen tilinpäätösennuste. Alkuvuoden ennusteen tarkkuus koko vuotta ajatellen on kuitenkin vielä melko epätarkka.

Verotulojen osal­ta tam­mi-huhti­kuun mak­suun­pa­no­jen ja mak­suun­pa­no­ti­li­tyk­sen en­nak­ko­tie­don perusteella laskettuna näyttää siltä, et­tä ve­ro­tu­lot toteutuisivat kokonaisuudessaan noin 0,1 milj. euroa ta­lous­ar­viota heikompana. Kunnan tuloveron arvioidaan ole­van 17,6 milj. euroa (talousarvio 17,8 milj. euroa). Yhteisöveron ker­ty­mä­en­nus­te on 1,5 milj. eu­roa (ta­lous­ar­vio 1,6 milj. eu­roa) ja kiin­teis­tö­ve­ron 3,3 milj. euroa (talousarvio 3,3 milj. euroa). Maaliskuun tilitysten perusteella maksuunpano vastaa Kuntaliiton veroennustekehikon kertymäennustetta.

Valtionosuudet ovat huhtikuun maksatuksen perusteella toteutumassa noin 0,1 milj. euroa talousarviota pienempänä, noin 5,7 milj. eurona.              

Toimivalta hallintosääntö 89 § 

Esittelijä kaupunginjohtaja Juha Kuusisto

Päätösehdotus 

Päätös 

 - - - - - - - - - - -