Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 14.02.2022/Pykälä 40

Kaupunginhallitus 14.02.2022 § 40  

65/02.00/2022  

Valmistelija talous- ja hallintojohtaja Marjatta Lilja

 Kaupunginhallituksen vastuulla olevaa hallintosäännön 91 §:n mukaista ra­ha­toi­men hoitamista osa on kassojen alitilittäjäoikeuksien myöntäminen. Oi­keu­det myönnetään vuosittain ja niissä huomioidaan ajankohtaiset tar­peet sekä henkilömuutokset.

 Sisäisen valvonnan ohjeiden mukaan alitilittäjä on velvollinen antamaan ti­li­tyk­sen kaupunginhallituksen määräämällä tavalla ja määräaikoina sekä liit­tä­mään tilitykseen asianmukaiset tulo- ja menotositteet. Mahdollisten hen­ki­lö­vaih­dos­ten yhteydessä on aina toimitettava kassantarkastus.

 Palvelukeskuksen johtajan tai hänen määräämänsä vi­ran­hal­ti­jan/työn­te­ki­jän on tarkastettava kassa vähintään puolivuosittain ja verrattava sen yh­tä­pi­tä­vyys kirjanpitoon. Tehdystä kassantarkastuksesta on toimitettava tar­kas­tus­pöy­tä­kir­jan­jäl­jen­nös kirjanpitopäällikölle tai talous- ja hal­lin­to­joh­ta­jal­le.

 Palvelukeskuksen johtajan ja tulosalueiden vastaavien tehtävänä on val­voa, että kaupunki saa kaikki sille kuuluvat suoritukset ajallaan ja oikean suu­rui­si­na. Kassojen tilitykset tehdään viikoittain pankkiin ja mak­su­päät­teil­lä päivittäin.

 Luettelo alitilittäjistä on liitteenä.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Juha Kuusisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus

1. hyväksyy alitilittäjäoikeudet vuodelle 2022.

2. muistuttaa palvelukeskusten johtajia tai heidän määräämiään, että käteiskassat tulee tarkastaa puolivuosittain ja tarkastuksesta tulee toimittaa pöytäkirjan ote kirjanpitopäällikölle.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

 - - - - - - - - - - - - - - -