Kaupunginhallitus
Esityslista 07.09.2026/Asianro 189

Kaupunginhallitus 07.09.2026    

358/02.02.02.00/2026  

Valmistelija talous- ja hallintojohtaja Marjatta Lilja

Puolivuosikatsauksella esitetään, miten kaupungin talous- ja toiminta on kehittynyt 1.1.-30.6.2026 ja mikä on kesäkuun taloustilanteen perusteella laadittu tilinpäätösennuste vuodelle 2026.

Kaupungin asukasmäärä 30.6.2026 oli 8 852. Asukasluku on vuoden alusta kesäkuun loppuun vähentynyt 4 henkilöllä. Työttömyysaste oli kesäkuussa 11,4 %, kun se edellisvuoden kesäkuussa oli 10,2 %.

Kokonaisuutena kaupungin palvelutehtävät ja alueen kehittäminen sekä ajankohtaiset kuntayhteistyöhankkeet ovat edenneet talousarvion tavoittei-den mukaisesti.

Toimintakulujen toteuma 30.6.2026 talousarvioon verrattuna oli 49,5 %. Lautakunnista ainoastaan hyvinvointi- ja elämänlaatulautakunta on ennakoinut talousarvion menojen ylitystarvetta työttömyysturvan rahoitusmenoissa noin 0,13 milj. euroa.

Tasaisen vauhdin mukaan (kertaeristä korjattuna) talousarvioon verrattuna tulojen arvioidaan toteutuvan hieman talousarviota heikompana, noin 0,26 milj. euroa. Menojen arvioidaan toteutuvan talousarviota noin 0,1 milj. euroa suurempana. Virka- ja työehtosopimusten mukaisia elo- ja lokakuun 2026 palkankorotuksia ei kuitenkaan ole vielä ennusteessa huomioitu. Menoissa ei kuitenkaan ennakoida merkittäviä talousarvion ylitysuhkia.

Elokuun 2026 loppuun mennessä tehtyjen verotilitysten maksuunpanon perusteella talousarvioon merkityt verotulot alittavat talousarvion noin 0,2 milj. eurolla.

Valtionosuuksien ennakoidaan myös ylittävän talousarvion noin 0,2 milj. eurolla. Valtionosuuksien tasoa tarkistetaan loppuvuonna syyskuun oppilasmäärän perusteella, joten maksuunpanon taso vielä muuttuu ennakkoarvioista.

Kesäkuussa investointien ja lainanlyhennysten rahoittamiseen jäävä toiminnan vuosikate on noin 0,72 milj. euroa, eli kesäkuun lopussa käyttötalouden tulot eivät riitä investointien ja lainanlyhennysten maksamiseen, jotka yhteensä olivat ilman sote-kiinteistöjen kirjanpitokirjauksia 3,33 milj. euroa. Suurin yksittäinen investointi alkuvuoden aikana on ollut Rovastinkankaan koulun laajennus ja monitoimitilan rakentaminen, johon on käytetty 2,31 milj. euroa.

Rahoitusta investointeihin ja lainanlyhennyksiin on jouduttu ottamaan nostamalla 5,0 milj. euroa uutta pitkäaikaista lainaa. Ennakoidun tilinpäätöksen mukaan vuosikatetta muodostuu 1,21 milj. euroa, eli talousarvioon merkitty määrä vuoden investointeja ja lainanlyhennyksiä joudutaan loppuvuonnakin rahoittamaan uudella lainanotolla. Pitkäaikaista lainaa on nostettu elokuun alussa 4,0 milj. euroa.

Käyttöomaisuudesta tehtävät koko vuoden poistot ovat noin 2,7 milj. eu-roa, jolloin tilikauden alijäämäksi ennakoidaan muodostuvan 1,49 milj. euroa alijäämää. Talousarvioon merkitty alijäämän määrä oli 1,74 milj. euroa.

Puolivuosikatsaus on työtilassa oheismateriaalina kokoukseen osallistuville.

Toimivalta hallintosääntö 89 § 

Esittelijä kaupunginjohtaja Juha Kuusisto

Päätösehdotus 

Päätös